CDB, ou Certificado de Depósito Bancário, é um empréstimo que você faz ao banco. Você deixa o dinheiro com ele por um tempo e, em troca, recebe juros combinados na hora da aplicação. É um investimento de renda fixa, tem imposto de renda que cai com o tempo e é garantido pelo FGC em até R$ 250 mil por CPF por instituição ou conglomerado.
Abaixo estão como o CDB funciona, os três tipos de rendimento, quanto ele rende numa conta de exemplo e o que olhar antes de aplicar.
O que é CDB e como funciona
O banco precisa de dinheiro para emprestar a outros clientes. Uma das formas de conseguir é emitir CDBs: você aplica, o banco usa o dinheiro e devolve depois, com juros.
Toda oferta de CDB traz três informações:
- A taxa. Quanto ele paga, por exemplo "100% do CDI" ou "12% ao ano".
- O vencimento. A data em que o banco devolve o dinheiro com os juros.
- A liquidez. Se dá para resgatar antes do vencimento. Alguns têm liquidez diária, outros só pagam no fim.
O CDB com liquidez diária funciona quase como uma conta que rende: você tira quando precisa. O CDB que só paga no vencimento costuma oferecer uma taxa maior, porque o banco fica com o dinheiro por mais tempo.
Quais são os tipos de CDB
O CDB pode render de três jeitos:
- Pós-fixado. Paga um percentual do CDI, como 100% ou 110% do CDI. O rendimento acompanha o CDI, que anda junto com a Selic. Se os juros do país sobem, ele rende mais; se caem, rende menos. Entenda a taxa em o que é CDI.
- Prefixado. A taxa é fixa desde o início, como 12% ao ano. Você sabe no dia da aplicação quanto vai ter no vencimento, mas não ganha a mais se os juros subirem depois.
- Atrelado à inflação. Paga a inflação medida pelo IPCA mais uma taxa fixa, como "IPCA + 6%". Protege o poder de compra, e o valor final só fica conhecido no vencimento.
Para dinheiro que pode sair a qualquer momento, como uma reserva, o mais comum é o pós-fixado com liquidez diária. Prefixado e IPCA costumam aparecer em prazos mais longos.
Quanto rende um CDB
Depende da taxa, do prazo e do imposto. Um exemplo com o CDI de 13,65% ao ano, valor de 5 de novembro de 2026 segundo o Banco Central:
- R$ 10.000 num CDB de 100% do CDI, mantido por 12 meses com o CDI parado nesse nível, rendem R$ 1.365 antes do imposto.
- Como o resgate é depois de um ano, a alíquota de imposto de renda é de 17,5%.
- Sobram R$ 1.126,12 de rendimento líquido, o equivalente a 11,26% no ano.
Agora imagine um CDB prefixado de 12% ao ano, também por 12 meses. Os mesmos R$ 10.000 rendem R$ 1.200 brutos e R$ 990 líquidos, depois dos 17,5% de imposto.
Os dois são exemplos de conta. O CDI muda junto com a Selic. Na reunião de 4 de novembro de 2026, o Copom manteve a taxa Selic em 13,75% ao ano, e a próxima reunião é em 8 e 9 de dezembro de 2026. Para simular outros valores e prazos, use a calculadora de juros compostos.
Quanto o CDB paga de imposto de renda
O imposto é cobrado só sobre o rendimento, na fonte, no resgate ou no vencimento. A alíquota cai quanto mais tempo o dinheiro fica aplicado, pela tabela da Lei 11.033, de 2004:
- até 180 dias: 22,5%;
- de 181 a 360 dias: 20%;
- de 361 a 720 dias: 17,5%;
- acima de 720 dias: 15%.
Você não precisa calcular nem pagar nada à parte: o banco desconta antes de devolver o dinheiro.
Tem IOF no CDB?
Só se você resgatar antes de 30 dias. O Decreto 6.306, de 2007, cobra IOF sobre o rendimento de aplicações de renda fixa resgatadas nesse prazo, numa tabela que cai dia a dia: no 1º dia o IOF leva 96% do rendimento, no 10º dia 66%, no 20º dia 33% e no 29º dia 3%. A partir do 30º dia, não há IOF.
Na prática, um CDB de liquidez diária resgatado poucos dias depois quase não rende. Se o dinheiro vai ficar parado só por uma semana, o ganho é pequeno de qualquer jeito.
CDB é seguro?
O CDB tem a garantia do FGC, o Fundo Garantidor de Créditos. Se o banco quebrar, o FGC devolve até R$ 250 mil por CPF, por instituição ou por conglomerado, segundo o próprio FGC. A mesma garantia vale para poupança, RDB, LCI e LCA.
O risco que sobra está no valor acima do limite: o que passar de R$ 250 mil no mesmo banco ou conglomerado não tem garantia. Por isso, quem aplica valores altos costuma dividir entre bancos de conglomerados diferentes. As regras completas, incluindo prazos de pagamento e outros limites, estão no site do FGC.
CDB ou poupança: qual rende mais?
A poupança é isenta de imposto de renda para pessoa física e, com a Selic acima de 8,5% ao ano, paga 0,5% ao mês mais a TR. No aniversário de 15 de outubro de 2026, isso deu 0,6578% no mês. Repetido por 12 meses, seriam cerca de 8,19% no ano.
No mesmo prazo, o CDB de 100% do CDI do exemplo acima rende 11,26% líquidos. Com os juros de hoje, ele rende mais do que a poupança mesmo depois do imposto. A conta muda se a Selic cair muito, e por isso vale refazer de tempos em tempos. Os detalhes estão em quanto rende a poupança.
Onde o CDB entra na organização do mês
Antes de escolher onde aplicar, vale saber quanto sobra de verdade no fim do mês. Muita gente aplica e depois resgata antes de 30 dias para cobrir a fatura do cartão, e perde rendimento no IOF.
O Calen mostra o saldo previsto de cada dia até o fim do mês, já descontando contas fixas, faturas e parcelas. Com isso fica mais fácil separar o que é sobra e o que ainda tem destino. Uma meta financeira no Calen também pode acompanhar o saldo de um investimento, como o CDB da sua reserva de emergência. Veja os planos.
Perguntas frequentes
O que é CDB de forma simples?
É um empréstimo que você faz ao banco. Você deixa o dinheiro aplicado por um tempo e recebe de volta com juros. É renda fixa e tem garantia do FGC até R$ 250 mil por CPF por instituição ou conglomerado.
Quanto rende R$ 10 mil num CDB de 100% do CDI?
Com o CDI de 13,65% ao ano, de 5 de novembro de 2026, mantido por 12 meses, R$ 10.000 rendem R$ 1.365 brutos. Depois dos 17,5% de imposto, sobram R$ 1.126,12.
Posso tirar o dinheiro do CDB a qualquer hora?
Só se o CDB tiver liquidez diária. Os outros só pagam no vencimento. E, se o resgate for antes de 30 dias, há IOF sobre o rendimento.
CDB tem imposto de renda?
Tem. A alíquota vai de 22,5%, para até 180 dias, a 15%, para mais de 720 dias, e é descontada na fonte pelo banco. LCI e LCA são isentas para pessoa física.
Fontes
Para continuar: as calculadoras gratuitas do Calen.
